De Rechtbank Overijssel heeft onlangs uitspraak gedaan over de vaststelling en berekening van een legaat ter grootte van de legitieme portie.
Uit hoofde van de nalatenschap van Oma komt aan eisers een legaat toe ter grootte van hun legitieme portie uit die nalatenschap.
Erfrecht. Verdeling nalatenschap. legaat ter grootte van de legitieme portie. Berekening van waarde legaat. Ouderlijke boedelverdeling. Tweetrapsmaking. Wettelijke rente.
De rechter oordeelt als volgt.
Eisers hebben een berekening gemaakt van de omvang van de legitieme in de nalatenschap van Oma en daarmee van de omvang van het aan hen toekomende legaat.
Zij hebben daartoe becijferd wat de waarde van de nalatenschap van Oma is op de datum van overlijden.
De omvang van de door hen opgenomen vermogensbestanddelen (bezittingen) is door gedaagde niet betwist.
De omvang van de schulden in de nalatenschap van Oma wordt vooral bepaald door vorderingen van de kinderen betreffende hun erfdelen uit de nalatenschap van Opa.
Nu de rechtbank daar in het voorgaande over heeft beslist, kan de vordering met betrekking tot de legitieme aanspraak ook worden beoordeeld.
Die erfdelen bestaan uit een hoofdsom van € 216.011,00 per kind en daarover is een enkelvoudige rente van 6% verschuldigd zoals hiervoor is toegelicht.
Eisers hebben zoals opgemerkt de rente vanaf 19 april 2023 berekend over de som van € 236.501,52 in plaats van over € 216.011.
Daarmee komt hun berekening van de schulden van de nalatenschap van Oma uit op een hoger bedrag en als gevolg daarvan komt hun berekening (en hun vordering) van de legitieme uit op een lager bedrag.
Verder hebben zij rekening gehouden met de giften die tussen partijen vaststaan.
Zoals hiervoor is besproken, bestaat er geen gift in verband met de bedrijfsovername door eiser.
De omvang van de legitieme bedraagt volgens hun berekening € 131.683,63.
Het bedrag dat aan A toekwam hebben eisers in hun berekening verdeeld over hen beiden op basis van het testament.
Daarna hebben zij concreet betaling gevorderd van een bedrag van € 197.525,44 aan eisers.
De uitgangspunten van deze vordering en de onderbouwing daarvan zijn door gedaagde niet voldoende gemotiveerd betwist.
De rechtbank volgt gedaagde niet in haar betoog dat het te voorbarig is de legitieme vast te stellen.
De omvang van de legitieme was vooral afhankelijk van de beslissing van de rechtbank over de omvang van de aanspraak van partijen op de nalatenschap van opa.
Nu daarover in het voorgaande op grond van het partijdebat is beslist, kan ook worden beslist op de vordering tot het vaststellen van de legitieme.
Hoewel het door eisers gevorderde bedrag zoals hiervoor is toegelicht lager uitkomt doordat de rente is berekend over een hoger bedrag, zal de rechtbank aansluiten bij de vordering, nu concrete betaling van dat bedrag is gevorderd en die vordering gelet op het voorgaande toewijsbaar is.
Op grond van de wet is de legitieme opeisbaar vanaf zes maanden na het overlijden van de erflater.
In verband daarmee is de gevorderde wettelijke rente vanaf datum 20 juni 2023 eveneens toewijsbaar.
Wilt u de gehele uitspraak bekijken? Klik dan hier.
Heeft u een vraag aan onze advocaat verdeling erfenis over de vereffening of verdeling van een erfenis, over de uitleg van een testament of over de nietigheid van een testament, over de taken en bevoegdheden van de executeur, over het kindsdeel of over de legitieme, belt u dan gerust onze advocaat verdeling erfenis op 020-3980150.
Wilt u meer weten over de verdeling van een erfenis, bezoek dan onze website over de verdeling van een erfenis. Klik dan hier.
Wilt u meer weten over het erfrecht, bezoek dan onze website van ons advocatenkantoor. Klik dan hier.